关于印发《华北电力大学差旅费管理实施细则》的通知

日期:2016-8-31 查看次数:6530收藏】 【打印】 【关闭

 

校直各单位:

根据《教育部关于贯彻落实中共中央办公厅国务院办公厅印发<关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见>的通知》(教财〔20165号)要求,为进一步简政放权、放管结合、优化服务,改革和创新科研经费使用和管理方式,促进形成充满活力的科技管理和运行机制,深化改革以更好激发广大科研人员积极性,经学校研究,特修订本实施细则,现予以印发,请认真贯彻执行。

 

 

                           2016830

华北电力大学差旅费管理实施细则

第一章  总则

第一条  为规范学校国内差旅费管理,根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》(中办发〔201650号)要求,结合国家有关规定和我校实际情况,修订本实施细则(以下简称“本细则”)。

第二条  本细则适用于学校各部处、院(系)、中心(所)(以下简称各部门)的教职工(包含在职、离退休、长期聘用人员)和学生(以下统称出差人员),因公临时到常驻地(北京或保定)以外地区出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费的报销管理。

第三条  学校因公出差实行分级审批制度。

第四条  差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。

第二章  出差审批

第五条  无论使用何种经费,出差人员必须履行差旅审批程序。

第六条  出差人员审批规定如下:

(一)机关部处室、直属单位的正职领导出差须经分管校领导审批;副职领导出差由正职审批;一般人员出差由单位指定负责人审批。保定校区正职领导出差根据校领导授权审批。

(二)学院(直属系、中心)院长(主任)出差,由学院书记审批;学院书记出差,由院长审批;学院书记、院长一同出差,由联系校领导审批;副职负责人出差,由学院院长审批;一般工作人员出差由所在单位指定的负责人审批。

(三)科研项目出差:项目负责人出差,由院系主管科研的副院长审批;非项目负责人出差,由项目负责人审批;主管科研的副院长出差,由院长审批;院系主管科研的正职领导出差,由联系校领导审批。

(四)出差人员因公出差按本条(一)、(二)、(三)款规定办理。学校财务部门依据有关财经法律法规、本细则和审批结果,实施差旅费报销管理和服务。

第三章  城市间交通费

第七条  城市间交通费是指出差人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第八条  出差人员应在不影响公务、确保安全的前提下按照不超下述标准选乘经济便捷的交通工具。

交通工具

级别标准

火车(含高铁、动车、全列软席列车)

轮船(不包括旅游船)

飞机

其他交通工具(不包括出租小汽车)

一类

1.院士或相当于院士;

2.二级及以上管理岗位人员;

火车软席(软座、软卧),高铁/动车商务座,全列软席列车一等软座

一等舱

头等舱

凭据报销

二类

1.正高级职称人员;

2.五级及以上专业技术岗位和管理岗位人员

火车软席(软座、软卧),高铁/动车一等座,全列软席列车一等软座

二等舱

经济舱

凭据报销

三类

其余人员

火车硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座

三等舱

经济舱

凭据报销

(一)符合第一类人员差旅标准的人员出差,因工作需要,随行一人可乘坐同等级交通工具。

(二)科研经费中,“三类”级别人员可执行“二类”级别标准。横向科研经费中差旅费开支按照委托方要求或合同约定使用。

(三)对于乘坐夕发朝至的全列软席火车,乘坐普通软席时,不受出差人员级别限制。

(四)未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。

确因公务紧急、健康原因及其他突发事项等情况,无法购买到相应职级对应交通工具的履行审批程序后,据实报销。

第九条  出差购买机票、船票、车票及报销:

(一)出差购买机票,原则上执行财政部、中国民用航空局相关规定。

(二)凡乘坐实行实名制购票制度的飞机、火车、轮船、长途客车出差的,报销时机票、车票、船票、车票上的姓名应与出差人一致。订票费、签转或退票费、民航发展基金、燃油附加费、交通意外保险费(限每人次一份)等凭据据实报销。

(三)乘坐飞机的出差人员在报销机票费用时,应同时提供盖有售票单位财务或发票专用章的“航空运输电子客票行程单”原件;通过网络等订票方式获取的机打税务发票(发票上须标明起始地、目的地和时间)原件,需附登机牌及打印订单截图。

第十条  自驾车、租车出差及报销:

(一)学校不鼓励、不提倡自驾车及租车出差,出差人员一般情况下不得自驾车或租车出差。

(二)教职工因教学实践、科研合作等出差选择自驾车的,在项目经费预算额度内可报销汽油费及往返常驻地间过路过桥费。汽油费报销实行上限控制,单次出差任务按每辆车70公升汽油时价计算。原则上不报销非常驻地汽油费。

(三)出差人员租车出行,凭租车协议及租车发票报销,不再单独报销汽油费。租车协议应注明行车路程、行驶里程、车载额定人数、租车费用等信息。因私家车限行等原因租车日常通勤不得在差旅费中列支。

(四)因自驾车、租车引发的安全等问题,由出差人员自行承担。

第十一条  科研活动中,因特殊情况实际购买票价的路线距离超出出差应到目的地路线距离而产生的多余票价金额,出具证明材料履行审批程序后可据票面金额报销。

第四章  住宿费

第十二条  住宿费是指出差人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。

第十三条  出差人员应在职务级别对应的住宿费标准限额(见附件1,附件2)内,选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第十四条  住宿费在标准限额之内凭发票据实报销,按实际住宿天数人均标准实行上限控制。

第十五条  对于参加其他单位举办的会议和培训,举办方统一安排住宿且费用自理的,凭举办方出具的有效证明,据实报销住宿费。

第十六条  住宿费发票应注明住宿天数、人数、单价等基本信息,以便判断住宿费是否符合标准。如因宾馆客观条件限制无法在发票上体现住宿天数、人数、单价,出差人应实事求是在发票票面予以注明并签字确认。

自驾车或租车出行的,按标准凭据报销住宿费。住宿费发票应能体现入住及离店日期,并与过路过桥费票据信息匹配。

第五章  伙食补助费

第十七条  伙食补助费是指对出差人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十八条  出差人员伙食补助费包干使用,按出差自然(日历)天数计算。发放标准:除西藏、青海、新疆为120/人·天外,其余地区均为100/人·天。

伙食补助费按出差目的地标准发放,在途期间伙食补助费按当天最后到达目的地标准发放。

第十九条  自驾车、租车、学校派车出行的,可领取出差期间伙食补助费。

第六章  市内交通费

第二十条  市内交通费是指出差人员因公出差期间发生的市内交通费用。

第二十一条  市内交通费按出差自然(日历)天数计算,按照每人每天80元包干使用。往返驻地和机场(火车站、码头)的市内交通费可凭票据实报销,不再领取当天的包干费用。

第二十二条  出差人员因公临时出差由学校派车当天往返的,不发市内交通费。

第二十三条  涉密项目因公出差携带保密资料确需乘坐出租车等发生的费用,可凭据报销实际发生的市内交通费用,但不得同时发放市内交通费。

第七章  其他相关规定

第二十四条  校内各部门因教学、科研合作、举办会议或讲座等学术交流工作需要邀请校外专家来校,可报销受邀人员城市间往返(或单程)交通费和在校期间的住宿费,按相应标准发放咨询费或劳务费,但不得发放差旅补助。

第二十五条  工作人员外出参加会议、培训,凭会议、培训通知,按照本细则规定报销往返会议、培训地点发生的城市间交通费、伙食补助费和市内交通费,举办方承担伙食费用的,发放在途期间的伙食补助。交纳的会议费、会务费、会议注册费、培训费、资料费等须随差旅费同时报销。

第二十六条  确保出差业务真实的前提下,对于难以取得住宿费发票的,在差旅费报销单“特殊事项”栏说明情况,履行审批程序后据实报销城市间交通费,按照本细则规定发放伙食补助及市内交通费。

第二十七条  工作人员出差期间因私前往其他城市的,城市间交通费按不高于从出差目的地返回单位按规定乘坐相应交通工具的票价予以报销,超出部分由个人自理。伙食补助费和市内交通费发放天数扣除因私前往其他城市的天数。

第二十八条  若出差终了师生就地放假,或者放假终了师生由家庭所在地直接去出差地点的,按不超过学校直达出差地点计算车船票价上限,凭据报销城市间交通费。

第八章  报销管理

第二十九条  各部门应当严格执行学校的因公出差审批制度,加强对本部门出差活动和经费报销的监督、审批和管理,对本部门出差审批制度执行情况、出差活动的必要性和真实性,差旅费预算及规模控制负责,并配合财务部门做好差旅费的报销审核工作。

第三十条  如差旅费报销单或借款单签字盖章齐全,视同已经审批同意出差。

第三十一条  差旅补助实行上限控制,出差人员报销时可选择单独发放伙食补助费、市内交通费的一项或两项。如不填写,默认为放弃领取差旅补助。

单次领取差旅补助超60天的需部门分管领导签批。

第三十二条  出差人员在完成因公出差任务后,原则上在60日内到财务部门办理差旅费报销手续,到期日遇节假日顺延。超期且无正当理由的,根据票据递送财务部门日期计算,按天扣减差旅补助直至为零。

第三十三条  出差人员在办理报销手续时,应向财务部门提供内容填写完整、审批手续齐全的下列单据作为报销凭证:

1、华北电力大学国内差旅报销单(见附件3);

2、城市间交通费、住宿费和其他交通费等原始单据;

3、其他凭据(会议、培训通知或邀请函等)。

第三十四条  出差人员在出差期间所发生的费用,应与当次差旅费同时报销,事后不得补报。

第三十五条  住宿费、机票支出等出差相关费用按学校有关公务卡使用规定结算。无特殊情况,不再预借差旅费。

第九章  监督问责

第三十六条  各部门要加强出差人员出差活动和经费报销的内控管理。各单位负责人(项目负责人)、经办人须确保票据来源合法、合规,内容真实完整。财务人员应对差旅费报销进行审核把关,对于不按规定开支的费用不予报销。

各部门、单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。

第三十七条  出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第三十八条  违反本办法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关单位和人员的责任:

(一)虚报出差人数、天数等信息冒领差旅费的;

(二)擅自扩大差旅费开支范围、提高开支标准的;

(三)已全部或部分由外单位负担,重复报销差旅费的;

(四)在差旅费中报销应由个人承担的费用的;

(五)其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的,由财务部门会同有关部门责令改正,涉及违规资金的,予以追回,并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人,学校按规定给予行政处分。涉嫌违法的,移交司法机关处理。

第十章   

第三十九条  借调、挂职、援疆援藏等长期异地出差,参照有关规定执行。

第四十条  工作人员因调入我校发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费,按本细则规定予以一次性报销。随迁家属和搬迁家具发生的费用由调动人员自理。

第四十一条  教职工探亲参照人事部门有关规定执行。

第四十二条  本科生实习及带队老师发生的差旅费参照有关规定执行。

第四十三条  本细则中相关标准学校财务部门将考虑物价等因素参考财政部制定标准,进行动态调整。

第四十四条  北京校部与保定校区之间工作人员因公往来发生的差旅性质费用开支,科研经费适用本细则,其他经费可参考本细则执行。

第四十五条  中层干部出差需在党办校办备案。

第四十六条  本细则授权财务部门负责解释。

第四十七条  本细则自发布之日起执行,原《华北电力大学差旅费管理实施细则(试行)》(华电校财〔201528号)同时废止。

 

附件:1、华北电力大学国内差旅住宿费标准表

2、华北电力大学国内差旅住宿费标准表(旺季上浮)

3、华北电力大学国内差旅费报销单

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